취득세 계산기
2026년 최신 지방세법을 적용하여 주택 취득세를 즉시 계산합니다. 1주택부터 다주택·법인까지, 조정대상지역 중과와 지방교육세·농어촌특별세를 포함한 총 세금을 확인하세요.
2026년 세율 반영 · 1~3주택/법인 중과 · 지방교육세·농특세 포함
핵심 요약
2026년 주택 취득세는 주택 수·가액에 따라 차등 세율이 적용됩니다.
- 1주택 세율: 6억 이하 1%, 6~9억 1~3%(누진), 9억 초과 3%
- 다주택 세율: 2주택 비조정 1~3%/조정 8%, 3주택 이상 비조정 8%/조정 12%, 법인 12%
- 부가세: 지방교육세(취득세의 10%) 자동 부과, 85㎡ 초과 시 농어촌특별세 0.2% 추가
- 계산 예시: 5억 아파트 1주택 취득 시 취득세 500만원 + 지방교육세 50만원 = 총 550만원
- 감면 혜택: 생애최초 주택 취득 시 200만원 한도 감면
취득세 계산기
| 항목 | 금액 |
|---|
취득세 구성 비율
2026년 주택 취득세율표
아래 표는 2026년 지방세법 기준 주택 취득세율입니다.
1주택 기본세율
| 주택가액 | 세율 | 비고 |
|---|---|---|
| 6억원 이하 | 1% | 기본세율 |
| 6억~9억원 | 1~3% | 구간 비례 (사선형 누진) |
| 9억원 초과 | 3% | 기본세율 |
다주택·법인 중과세율
| 구분 | 조정대상지역 | 비조정지역 |
|---|---|---|
| 2주택 | 8% | 기본세율 (1~3%) |
| 3주택 이상 | 12% | 8% |
| 법인 | 12% (지역 무관) | |
+ 지방교육세: 취득세의 10% | + 농어촌특별세: 85㎡ 초과 시 취득가액의 0.2%
취득세 계산기 이용 가이드
5억 아파트 취득세는 얼마인가요?
2026년 기준 1주택자가 5억원(전용 84㎡) 아파트를 매수할 때 취득세는 500만원(세율 1%)입니다. 지방교육세 50만원을 포함하면 총 550만원입니다. 85㎡ 이하이므로 농어촌특별세는 면제됩니다.
출처: 지방세법 제11조, 국토교통부
2026년 전체 주택가액별 취득세 비교표
1주택, 전용 84㎡, 비조정대상지역 기준. 각 행의 주택가액 버튼을 클릭하면 해당 가액의 상세 세금 내역과 다주택 비교·절세 전략을 확인할 수 있습니다.
| 주택가액 | 세율 | 취득세 | 교육세 | 총 세금 | 실효세율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 5,000만원 | 1% | 50만원 | 5만원 | 55만원 | 1.1% |
| 1억원 | 1% | 100만원 | 10만원 | 110만원 | 1.1% |
| 1억 5,000만원 | 1% | 150만원 | 15만원 | 165만원 | 1.1% |
| 2억원 | 1% | 200만원 | 20만원 | 220만원 | 1.1% |
| 2억 5,000만원 | 1% | 250만원 | 25만원 | 275만원 | 1.1% |
| 3억원 | 1% | 300만원 | 30만원 | 330만원 | 1.1% |
| 3억 5,000만원 | 1% | 350만원 | 35만원 | 385만원 | 1.1% |
| 4억원 | 1% | 400만원 | 40만원 | 440만원 | 1.1% |
| 4억 5,000만원 | 1% | 450만원 | 45만원 | 495만원 | 1.1% |
| 5억원 | 1% | 500만원 | 50만원 | 550만원 | 1.1% |
| 5억 5,000만원 | 1% | 550만원 | 55만원 | 605만원 | 1.1% |
| 6억원 | 1% | 600만원 | 60만원 | 660만원 | 1.1% |
| 6억 5,000만원 | 1.33% | 867만원 | 87만원 | 953만원 | 1.47% |
| 7억원 | 1.67% | 1,167만원 | 117만원 | 1,283만원 | 1.83% |
| 7억 5,000만원 | 2% | 1,500만원 | 150만원 | 1,650만원 | 2.2% |
| 8억원 | 2.33% | 1,867만원 | 187만원 | 2,053만원 | 2.57% |
| 8억 5,000만원 | 2.67% | 2,267만원 | 227만원 | 2,493만원 | 2.93% |
| 9억원 | 3% | 2,700만원 | 270만원 | 2,970만원 | 3.3% |
| 9억 5,000만원 | 3% | 2,850만원 | 285만원 | 3,135만원 | 3.3% |
| 10억원 | 3% | 3,000만원 | 300만원 | 3,300만원 | 3.3% |
| 12억원 | 3% | 3,600만원 | 360만원 | 3,960만원 | 3.3% |
| 14억원 | 3% | 4,200만원 | 420만원 | 4,620만원 | 3.3% |
| 16억원 | 3% | 4,800만원 | 480만원 | 5,280만원 | 3.3% |
| 18억원 | 3% | 5,400만원 | 540만원 | 5,940만원 | 3.3% |
| 20억원 | 3% | 6,000만원 | 600만원 | 6,600만원 | 3.3% |
※ 6~9억 구간은 사선형 누진세율 적용. 85㎡ 이하 농어촌특별세 면제.
취득세 산정 공식과 세율 체계
취득세 = 주택가액 × 취득세율
총 세금 = 취득세 + 지방교육세(취득세×10%) + 농어촌특별세(85㎡ 초과 시 가액×0.2%)
6~9억원 구간 세율 산식: (취득가액 × 2 ÷ 3억 - 3) ÷ 100 — 예: 7.5억 → 세율 2%
1주택자 기본세율 (1~3%)
| 주택가액 구간 | 취득세율 | 교육세 | 실효세율 (85㎡↓) |
|---|---|---|---|
| 6억원 이하 | 1% | 0.1% | 1.1% |
| 6억 초과 ~ 9억 이하 | 1~3% (사선형 누진) | 0.1~0.3% | 1.1~3.3% |
| 9억원 초과 | 3% | 0.3% | 3.3% |
6~9억원 구간은 가액에 비례하여 세율이 올라가는 사선형 누진세율이 적용됩니다. 7억이면 약 1.67%, 8억이면 약 2.33%로 점진적으로 상승합니다.
다주택자·법인 중과세율
조정대상지역 여부와 무관하게 가액 구간별 1~3% 적용. 6억 이하 1%, 9억 초과 3%, 중간 구간은 사선형 누진세율입니다.
조정대상지역에서 2번째 주택을 취득하면 8% 중과세율이 적용됩니다. 비조정대상지역 2주택은 1주택과 동일한 기본세율(1~3%)이 적용됩니다.
3주택 이상은 지역에 관계없이 12%가 적용됩니다. 법인은 주택 수·지역 무관하게 일률 12%이며, 교육세·농특세 포함 시 실효세율 13% 이상이 됩니다.
부가세 — 지방교육세와 농어촌특별세
- 지방교육세
- 취득세의 10%가 자동 부과됩니다. 취득세율이 높을수록 교육세도 비례 증가합니다.
- 농어촌특별세
- 전용면적 85㎡ 초과 주택에만 취득가액의 0.2%가 부과됩니다. 85㎡ 이하 주택은 면제입니다.
취득세 계산 상세 예시 — 5억 아파트
5억원 ≤ 6억원 → 세율 1%
5억원 × 1% = 500만원
500만원 × 10% = 50만원
전용 84㎡ ≤ 85㎡ → 농특세 면제
500만원 + 50만원 = 총 550만원 (실효세율 1.1%)
주택 수·면적별 세금 비교 (5억원 기준)
| 구분 | 취득세율 | 취득세 | 교육세 | 농특세 | 총 세금 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1주택 (84㎡) | 1% | 500만원 | 50만원 | 면제 | 550만원 |
| 1주택 (100㎡) | 1% | 500만원 | 50만원 | 100만원 | 650만원 |
| 조정 2주택 (84㎡) | 8% | 4,000만원 | 400만원 | 면제 | 4,400만원 |
| 3주택·법인 (84㎡) | 12% | 6,000만원 | 600만원 | 면제 | 6,600만원 |
관련 계산기: 주택담보대출 계산기 · DSR 계산기 · 평수 계산기
취득세 생애최초 감면과 85㎡ 기준
생애최초 주택 취득세 감면 요건
감면 요건 체크리스트
실거래가 12억원 이하 주택에 한해 감면 적용됩니다.
취득세에서 최대 200만원까지 감면됩니다. 소득 기준은 폐지되어 소득 무관 적용됩니다.
취득일로부터 3개월 이내 전입신고, 1년 이상 실거주해야 감면이 유지됩니다.
전용면적 85㎡ 기준의 의미
| 면적 구분 | 농어촌특별세 | 5억원 기준 세부담 차이 |
|---|---|---|
| 85㎡ 이하 | 면제 | 총 550만원 (취득세 + 교육세) |
| 85㎡ 초과 | 취득가액의 0.2% | 총 650만원 (+ 농특세 100만원) |
전용면적 85㎡는 부동산 세금의 핵심 분기점입니다. 같은 가격이라도 면적에 따라 총 세금이 100만원 이상 차이날 수 있으므로, 매수 전 전용면적을 반드시 확인하세요. 면적 환산이 필요하다면 평수 계산기를 활용하세요.
감면 추징 사유
- 취득일로부터 3개월 이내 전입신고를 하지 않은 경우
- 1년 이내 해당 주택에서 전출한 경우
- 감면 후 추가 주택을 취득한 경우
- 해당 주택을 임대 용도로 사용한 경우
관련 계산기: DSR 계산기 · 주택담보대출 계산기
취득세 절세 실전 전략
취득 시기 조절 전략
조정대상지역 해제가 예고된 경우, 해제 이후에 잔금을 치르면 중과세율이 아닌 기본세율이 적용됩니다. 취득세는 잔금일 또는 등기일 중 빠른 날이 과세 기준일이므로, 잔금일을 조율하는 것이 핵심입니다.
부부 공동명의로 취득하면 취득세 자체는 동일하지만, 향후 종합부동산세에서 부부 각각 9억원(합산 18억원) 기본공제를 받을 수 있습니다. 양도 시에도 부부 각각 기본공제(250만원)와 누진세율 분산 효과를 기대할 수 있습니다.
취득세 관련 계산기
취득세 자주 묻는 질문
5억 아파트 1주택 취득세는 얼마인가요?
1주택자가 5억원 아파트(84㎡)를 매수하면 취득세 1% = 500만원, 지방교육세 50만원, 총 550만원입니다. 85㎡ 이하이므로 농특세는 면제됩니다.
6~9억 구간 세율은 어떻게 계산하나요?
6~9억 구간은 사선형 누진세율이 적용됩니다. 계산식: (취득가액 × 2/3억 - 3) / 100입니다. 예를 들어 7.5억이면 (7.5×2/3-3)/100 = 2%입니다.
조정대상지역 2주택 취득세는 얼마인가요?
조정대상지역에서 2주택을 취득하면 8% 중과세율이 적용됩니다. 5억원 아파트 기준 취득세 4,000만원 + 교육세 400만원 = 4,400만원입니다.
농어촌특별세는 언제 내나요?
전용면적 85㎡ 초과 주택을 취득할 때 부과됩니다. 취득가액의 0.2%이며, 85㎡ 이하 주택은 면제됩니다.
취득세 신고·납부 기한은 언제인가요?
부동산 잔금일(또는 등기일) 기준 60일 이내에 관할 시·군·구청에 신고·납부해야 합니다. 기한을 넘기면 가산세가 부과됩니다.
법인이 주택을 취득하면 세율이 다른가요?
네. 법인은 주택 수에 관계없이 12%의 중과세율이 적용됩니다. 교육세·농특세까지 합산하면 실효세율이 13% 이상이 됩니다.
취득세 출처 및 참고 자료
면책 조항: 이 계산기는 일반적인 주택 취득세 기준이며, 생애최초 감면·감면 특례 등은 별도 적용될 수 있습니다.
최종 업데이트: June 2026