금융소득 종합과세 시뮬레이터
금융소득(이자+배당)이 연 2,000만원을 초과하면 종합과세 대상입니다. 분리과세(15.4%)와 종합과세 세금을 비교하여 실제 추가 부담액을 확인할 수 있습니다.
2,000만원 기준 · 분리과세 15.4% · 종합과세 비교 · 배당세액공제 반영
핵심 요약
금융소득 종합과세 핵심 정보입니다.
- 기준: 이자+배당 합산 연 2,000만원 초과 시 종합과세
- 분리과세: 14%(소득세) + 1.4%(지방세) = 15.4%
- 종합과세: 2,000만원 초과분을 다른 소득과 합산, 6%~45% 적용
- 배당세액공제: 배당소득의 11% 세액공제 (종합과세 시)
금융소득 종합과세 시뮬레이터
| 항목 | 금액 |
|---|
금융소득 종합과세 시뮬레이터 이용 가이드
금융소득이 2,000만원을 초과하면 세금이 얼마나 더 늘어나나요?
금융소득(이자+배당) 2,000만원까지는 15.4% 분리과세로 납세 의무가 종결됩니다. 초과분은 다른 소득과 합산하여 종합과세(6~45% 누진세율)됩니다. 예를 들어 금융소득 3,000만원에 기타 소득 3,000만원이 있으면, 2,000만원까지는 분리과세로 308만원, 초과 1,000만원은 종합과세되어 추가 세금이 약 50~100만원 발생합니다. 배당소득이 있으면 배당세액공제(11%)로 일부 완화됩니다.
출처: 소득세법 제14조, 제62조 (2026년 기준)
금융소득 종합과세란?
금융소득(이자소득+배당소득)이 연 2,000만원을 초과하면, 초과분이 다른 소득과 합산되어 종합소득세율(6%~45%)이 적용됩니다.
금융소득 종합과세 분리과세 vs 종합과세 세금 비교
금융소득 규모와 기타 종합소득에 따라 추가 세금 부담이 달라집니다.
| 금융소득 | 분리과세 세액 | 종합과세 세액 | 추가 부담 |
|---|---|---|---|
| 1,500만원 | 231만원 | - | 없음 (분리과세 종결) |
| 2,500만원 | 385만원 | 약 430만원 | 약 45만원 |
| 3,000만원 | 462만원 | 약 540만원 | 약 78만원 |
| 5,000만원 | 770만원 | 약 960만원 | 약 190만원 |
| 1억원 | 1,540만원 | 약 2,400만원 | 약 860만원 |
금융소득 종합과세 배당세액공제 상세
배당소득이 종합과세되면 배당세액공제(Gross-up 제도)가 적용됩니다. 법인세와 소득세의 이중과세를 완화하기 위한 제도입니다.
금융소득 종합과세 금융소득 절세 전략
금융소득이 2,000만원에 근접하거나 초과하는 투자자를 위한 합법적 절세 전략을 정리합니다.
금융소득과 건강보험료 연계 효과
금융소득 종합과세는 세금뿐 아니라 건강보험료에도 영향을 미칩니다. 금융소득이 일정 기준을 넘으면 피부양자 자격 상실, 보험료 인상 등 추가 부담이 발생합니다.
| 금융소득 규모 | 건강보험 영향 | 추가 부담 |
|---|---|---|
| 1,000만원 이하 | 영향 없음 | 없음 |
| 1,000만원 초과 | 피부양자 자격 검토 | 지역가입자 전환 시 보험료 발생 |
| 2,000만원 초과 | 종합과세 + 보험료 합산 | 세금 + 건보료 동시 증가 |
| 3,400만원 초과 | 소득월액 보험료 부과 | 월 수십만원 추가 가능 |
종합소득세 관련 계산기
금융소득 종합과세 자주 묻는 질문
금융소득 2,000만원 기준은 이자와 배당을 합산한 건가요?
네, 이자소득과 배당소득을 합산하여 2,000만원 초과 여부를 판단합니다. 예를 들어 이자소득 1,500만원 + 배당소득 600만원 = 2,100만원이면 종합과세 대상입니다.
비과세 금융상품의 이자도 포함되나요?
아닙니다. 비과세·분리과세 금융상품(비과세 저축, ISA 비과세 한도 내, 10년 이상 저축보험 등)의 이자는 금융소득 합산 대상에서 제외됩니다. 이런 상품을 활용하면 종합과세를 피할 수 있습니다.
종합과세가 적용되면 무조건 세금이 더 많아지나요?
대부분의 경우 그렇습니다. 다만 다른 소득이 매우 적어 종합과세 세율이 14% 이하인 경우에는 오히려 분리과세보다 유리할 수 있습니다. 이 경우에도 세법상 비교과세 원칙에 따라 큰 쪽으로 과세됩니다.
금융소득 종합과세를 피하는 방법이 있나요?
합법적인 방법으로는 ① 비과세 금융상품(ISA, 비과세 저축 등) 활용, ② 만기일 분산으로 연도별 이자 수령 조절, ③ 가족 명의 분산(증여세 검토 필요), ④ 투자형 상품(양도차익 과세 상품)으로 전환 등이 있습니다.
금융소득 종합과세 대상이 되면 건강보험료도 올라가나요?
네, 금융소득이 연 1,000만원을 초과하면 건강보험료 피부양자 자격이 상실될 수 있으며, 지역가입자로 전환 시 금융소득에 따라 건강보험료가 추가 부과됩니다. 또한 종합과세 대상 금융소득은 건강보험료 산정에 반영되어 보험료 인상 효과가 발생합니다. 세금뿐 아니라 건보료까지 고려하면 실질 부담이 상당합니다.
금융소득 종합과세 출처 및 참고 자료
면책 조항: 이 시뮬레이터는 금융소득 과세 비교를 위한 간편 도구이며, 실제 세액은 Gross-up 상세 계산, 기타 공제 항목 등에 따라 달라질 수 있습니다.
최종 업데이트: June 2026