ISA 계좌 절세 효과 계산기
ISA(개인종합자산관리계좌)의 비과세·분리과세 혜택을 계산합니다. 일반 계좌로 투자했을 때와 비교하여 실제 절세 금액을 확인하세요.
일반형 비과세 200만원 · 서민형 400만원 · 초과분 9.9% 분리과세
핵심 요약
2026년 ISA(개인종합자산관리계좌)의 핵심 절세 혜택입니다.
- 비과세 한도: 일반형 200만원, 서민형·농어민형 400만원
- 초과분 과세: 9.9% 분리과세(일반 계좌 15.4%)
- 가입 조건: 만 19세 이상, 의무 3년, 연 납입한도 2,000만원
- 절세 효과: 총 6,000만원·수익률 6% 시 약 30~50만원 절세
- 핵심 장점: 손익통산(이익-손실 상계) 후 순이익에만 과세
ISA 계좌 절세 효과 계산기
ISA 절세 효과 계산 결과
| 총 납입액 | - |
| 총 수익 (세전) | - |
| 비과세 한도 | - |
| 비과세 절세 혜택 | - |
| 초과분 (분리과세 대상) | - |
| ISA 세금 (9.9%) | - |
| 일반 계좌 세금 (15.4%) | - |
| 절세 금액 | - |
| ISA 실질 수익률 | - |
| 일반 실질 수익률 | - |
ISA vs 일반 계좌 비교
| 항목 | ISA 계좌 | 일반 계좌 |
|---|---|---|
| 세전 수익 | - | - |
| 세금 | - | - |
| 세후 수익 | - | - |
ISA 계좌로 얼마나 절세할 수 있나요?
ISA 일반형은 수익 200만원까지 비과세, 서민형은 400만원까지 비과세입니다. 연 2,000만원씩 3년간 투자하여 수익률 6% 달성 시, 일반 계좌 대비 약 30~50만원을 절세할 수 있습니다.
출처: 조세특례제한법, 금융위원회 ISA 제도 안내
ISA 유형별 비과세·분리과세 혜택 완벽 비교
ISA(Individual Savings Account)는 하나의 계좌에서 예금, 펀드, ETF, 리츠 등 다양한 금융상품을 운용하면서 세제 혜택을 받을 수 있는 절세 만능 계좌입니다.
2026년 ISA 유형별 비교
| 구분 | 일반형 | 서민·농어민형 |
|---|---|---|
| 가입 자격 | 만 19세 이상 거주자 | 총급여 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하 |
| 비과세 한도 | 200만원 | 400만원 |
| 초과분 세율 | 9.9% 분리과세 (일반 계좌 15.4% 대비 5.5%p 절감) | |
| 연 납입한도 | 4,000만원 (총 2억원) | |
| 의무 보유 | 3년 (중도 해지 시 세제 혜택 소멸) | |
ISA 납입액별 절세 효과 비교 — 3년 운용 시뮬레이션
ISA의 가장 중요한 규칙은 3년 의무 보유 기간입니다. 3년 전에 해지하면 비과세·분리과세 혜택이 모두 소멸되고 일반 과세(15.4%)가 적용됩니다.
납입 규모별 절세 효과 비교
| 연 납입액 | 총 납입 | 예상 수익 | 일반 세금 | ISA 세금 | 절세액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,000만원 | 3,000만원 | 약 562만원 | 87만원 | 36만원 | 51만원 |
| 2,000만원 | 6,000만원 | 약 1,124만원 | 173만원 | 92만원 | 81만원 |
| 3,000만원 | 9,000만원 | 약 1,686만원 | 260만원 | 149만원 | 111만원 |
| 4,000만원 | 1.2억원 | 약 2,248만원 | 346만원 | 205만원 | 141만원 |
손익통산의 위력
ISA의 숨은 장점은 손익통산입니다. 계좌 내에서 A 펀드에서 200만원 손실, B ETF에서 500만원 수익이 발생하면, 순이익 300만원에만 과세됩니다. 일반 계좌에서는 손실과 상관없이 수익 500만원 전액에 15.4%가 부과됩니다.
ISA 절세 활용 전략 — 연금 전환으로 이중 절세 완성
ISA 만기 후 60일 이내에 연금저축이나 IRP로 이체하면 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. ISA의 진정한 절세 효과는 이 연금 전환에서 완성됩니다.
1단계: ISA 내 절세 (비과세 + 분리과세)
- 비과세 한도(200~400만원)까지 세금 0원
- 초과분도 9.9% 분리과세 (일반 15.4% 대비 절감)
- 손익통산으로 순이익에만 과세
2단계: 연금 전환 세액공제 (추가 절세)
- 만기 금액의 10%(최대 300만원)에 대해 추가 세액공제
- 기존 연금저축 한도(연 900만원)와 별도 적용
- 총급여 5,500만원 이하: 300만원 × 16.5% = 49.5만원 환급
- 총급여 5,500만원 초과: 300만원 × 13.2% = 39.6만원 환급
3단계: 연금 수령 시 저율 과세
- 55세 이후 연금으로 수령 시 연금소득세 3.3~5.5%만 과세
- 기타소득세 16.5%보다 대폭 절감
- 퇴직연금 계산기로 노후 자금 규모 산출
ISA 계좌 생애주기 전략 — 가입부터 연금 전환까지
ISA는 단순 절세 계좌가 아니라, 3년 운용 → 연금 전환 → 이중 절세로 이어지는 장기 자산관리 도구입니다. 생애주기별 최적 활용 전략을 소개합니다.
| 단계 | 기간 | 핵심 행동 | 절세 효과 |
|---|---|---|---|
| ① 가입·납입 | 1~3년차 | 연 2,000만원 한도 납입 | 비과세 한도 적립 |
| ② 운용·리밸런싱 | 2~3년차 | ETF·예금 혼합 운용 | 수익 200~400만원 비과세 |
| ③ 만기·인출 | 3년차 | 전액 인출 or 연금 전환 | 초과분 9.9% 분리과세 |
| ④ 연금 전환 | 3년차~ | 연금저축으로 이전(최대 3,000만원) | 전환금 10% 추가 세액공제(최대 300만) |
| ⑤ 재가입 | 4년차~ | 신규 ISA 개설 → 반복 | 비과세 한도 리셋 |
총급여 5,000만원 이하(종합소득 3,800만 이하)면 서민형 ISA로 비과세 한도가 400만원으로 확대됩니다. 가입 시 소득 요건을 확인하세요.
ISA 계좌 절세 효과 관련 계산기
ISA 절세 자주 묻는 질문
ISA 비과세 한도 200만원은 매년인가요?
아닙니다. 만기 시 1회 적용되는 총 비과세 한도입니다. 3년간 운용하여 발생한 순이익 중 200만원(서민형 400만원)까지 비과세됩니다.
ISA 중도 해지하면 세제 혜택을 잃나요?
의무 가입 기간(3년) 전에 해지하면 비과세·분리과세 혜택이 소멸되고, 일반 과세(15.4%)가 적용됩니다. 단, 천재지변·사망 등 불가피한 사유는 예외입니다.
서민형 ISA 자격이 어떻게 되나요?
총급여 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하인 경우 가입 가능합니다. 직전 3년간 금융소득종합과세 대상이 아니어야 합니다.
ISA 절세 금액은 어떻게 계산하나요?
ISA 세금 = 초과분(수익-비과세한도) × 9.9%이고, 일반 세금 = 수익 × 15.4%입니다. 절세액은 이 차이입니다. 비과세 한도 내 수익은 세금 0원이므로, 수익이 200만원 이하면 절세 효과가 가장 극대화됩니다.
2026년 ISA 제도에 변경사항이 있나요?
2024년부터 연간 납입한도가 2,000만원에서 4,000만원으로, 총한도가 1억원에서 2억원으로 확대되었습니다. 비과세 한도(일반 200만원, 서민 400만원)와 분리과세율(9.9%)은 2026년에도 동일합니다.
ISA 계좌 절세 효과 출처 및 참고 자료
면책 조항: 이 계산기는 ISA 세제 혜택을 단순화한 추정치입니다. 실제 세금은 금융상품 구성, 손익통산, 금융소득종합과세 여부 등에 따라 달라질 수 있습니다.
최종 업데이트: June 2026