종합소득 6,000만원 종합소득세 계산기
종합소득금액 6,000만원(소득공제 150만원) 기준 결정세액은 8,280,000원이며, 지방소득세 포함 총 세금은 9,108,000원입니다. (실효세율 15.18%)
2026년 소득세율 반영 · 6종 소득 합산 · 소득공제·세액공제 반영
핵심 요약
2026년 기준 종합소득 6,000만원(사업소득)의 세금 내역입니다.
- 과세표준: 58,500,000원 (소득공제 150만원 적용)
- 적용 세율: 24% (8단계 누진세율)
- 결정세액 (소득세): 8,280,000원
- 지방소득세: 828,000원 (결정세액의 10%)
- 총 세금: 9,108,000원 (실효세율 15.18%)
- 세후 소득: 50,892,000원
- 지역건강보험료: 월 58,002원 (세금 별도)
종합소득 6,000만원 소득세은 얼마인가요?
종합소득 6,000만원(소득공제 150만원) 기준 과세표준 58,500,000원에 24% 세율 적용 시 결정세액 8,280,000원, 지방소득세 포함 총 세금 9,108,000원입니다. (실효세율 15.18%)
사업소득 6,000만원, 소득공제 150만원, 세액공제 0원. 2026년 8단계 누진세율(6~45%) 적용.
출처: 국세청 종합소득세 세율, 소득세법 제55조 (2026년 기준)
계산 결과
종합소득 6,000만원(소득공제 150만원) 기준 과세표준 58,500,000원에 24% 세율 적용 시 결정세액 8,280,000원, 지방소득세 포함 총 세금 9,108,000원입니다. (실효세율 15.18%)
| 항목 | 금액 | 비율 |
|---|---|---|
| 종합소득금액 | 60,000,000원 | |
| 소득공제 | 1,500,000원 | 기본공제 |
| 과세표준 | 58,500,000원 | |
| 적용 세율 | 24% | 8단계 누진세율 |
| 산출세액 | 8,280,000원 | |
| 결정세액 (소득세) | 8,280,000원 | |
| 지방소득세 (10%) | 828,000원 | 결정세액의 10% |
| 총 세금 | 9,108,000원 |
사업소득 6,000만원, 소득공제 150만원, 세액공제 0원. 2026년 8단계 누진세율(6~45%) 적용.
종합소득 6,000만원 맥락 분석
종합소득 6,000만원의 실효세율은 15.18%이며, 세후 순소득은 50,892,000원입니다. 세액공제 100만원을 적용하면 총 세금이 8,008,000원으로 줄어들며, 소득이 2배(12,000만원)가 되면 누진세율 효과로 총 세금이 28,638,500원(실효세율 23.87%)으로 크게 증가합니다.
출처: 소득세법 제55조, 국세청 종합소득세 안내 (2026년 기준)
종합소득세 상세 분석
소득 구간별 세율·세금 비교
1,000만~5억원 구간
종합소득세는 8단계 초과누진세율이 적용됩니다. 소득이 높을수록 한계세율(최고 45%)이 올라가지만, 낮은 구간 소득에는 낮은 세율이 적용되므로 실효세율은 한계세율보다 항상 낮습니다. 종합소득 6,000만원의 적용세율은 24%이지만 실효세율은 15.18%입니다.
| 종합소득 | 과세표준 | 적용세율 | 총 세금 | 실효세율 |
|---|---|---|---|---|
| 1,000만원 | 8,500,000원 | 6% | 561,000원 | 5.61% |
| 2,000만원 | 18,500,000원 | 15% | 1,666,500원 | 8.33% |
| 3,000만원 | 28,500,000원 | 15% | 3,316,500원 | 11.06% |
| 5,000만원 | 48,500,000원 | 15% | 6,616,500원 | 13.23% |
| 8,800만원 | 86,500,000원 | 24% | 16,500,000원 | 18.75% |
| 15,000만원 | 148,500,000원 | 35% | 40,188,500원 | 26.79% |
| 30,000만원 | 298,500,000원 | 38% | 102,839,000원 | 34.28% |
| 50,000만원 | 498,500,000원 | 40% | 190,806,000원 | 38.16% |
소득공제 150만원(기본공제), 세액공제 0원 기준. 실제 공제 항목에 따라 세금이 달라집니다.
소득공제액별 세금 변화
공제 늘릴수록 세금 감소
소득공제는 과세표준을 줄여 세율 구간을 낮추는 효과가 있습니다. 국민연금·건강보험료, 개인연금저축(연 400만원), 노란우산공제(연 최대 500만원), 주택담보대출이자 등이 대표적입니다. 공제를 늘릴수록 과세표준이 낮아져 세율 구간이 바뀌면 절세 효과가 극대화됩니다.
| 소득공제 | 과세표준 | 적용세율 | 총 세금 | 절감액 |
|---|---|---|---|---|
| 150만원 | 58,500,000원 | 24% | 9,108,000원 | 기준값 |
| 500만원 | 55,000,000원 | 24% | 8,184,000원 | -924,000원 |
| 1,000만원 | 50,000,000원 | 15% | 6,864,000원 | -2,244,000원 |
| 2,000만원 | 40,000,000원 | 15% | 5,214,000원 | -3,894,000원 |
| 3,000만원 | 30,000,000원 | 15% | 3,564,000원 | -5,544,000원 |
세율 구간 경계(1,400만/5,000만/8,800만원 등)를 넘기면 절세 효과가 급격히 커집니다.
세액공제액별 절세 효과
세액공제 1,100,000원 절세 (100만원 기준)
세액공제는 산출세액에서 직접 차감하므로 소득공제보다 절세 효과가 확실합니다. 기장세액공제(간편장부 대상 20%, 복식부기 의무자 연 100만원 한도), 전자신고세액공제(2만원), 연금계좌세액공제(연 400~900만원 × 12~15%), 의료비·교육비 세액공제 등을 활용하세요.
| 세액공제 | 결정세액 | 총 세금 | 절감액 |
|---|---|---|---|
| 0만원 | 8,280,000원 | 9,108,000원 | 기준값 |
| 50만원 | 7,780,000원 | 8,558,000원 | -550,000원 |
| 100만원 | 7,280,000원 | 8,008,000원 | -1,100,000원 |
| 200만원 | 6,280,000원 | 6,908,000원 | -2,200,000원 |
| 500만원 | 3,280,000원 | 3,608,000원 | -5,500,000원 |
세액공제는 산출세액을 초과할 수 없습니다. 초과분은 이월 불가(일부 항목 제외).
세금+건강보험 총 부담
연간 9,804,024원 (16.3%)
자영업자·프리랜서는 종합소득세 외에 지역건강보험료도 부담합니다. 종합소득 6,000만원 기준 세금 9,108,000원 + 건보료 연 696,024원을 합산하면 연간 총 부담은 9,804,024원(소득의 16.3%)입니다. 국민연금까지 포함하면 부담이 더 증가합니다.
| 항목 | 연간 금액 | 월 환산 |
|---|---|---|
| 종합소득세+지방세 | 9,108,000원 | 759,000원 |
| 지역건강보험료 | 696,024원 | 58,002원 |
| 합계 | 9,804,024원 | 817,002원 |
| 세후 순소득 | 50,195,976원 | 4,182,998원 |
국민연금(소득의 10%, 지역가입자 전액 부담)은 미포함.
지역건강보험료 상세 확인 →프리랜서 3.3% 원천징수 비교
추가 납부 7,128,000원
프리랜서 소득은 3.3%가 원천징수됩니다. 연간 6,000만원 기준 원천징수 합계 1,980,000원과 확정 세금 9,108,000원을 비교하면 약 7,128,000원 추가 납부가 예상됩니다.
소득공제 150만원, 세액공제 0원, 필요경비 미반영 기준. 필요경비 반영 시 환급 가능성 증가.
종합소득세 절세 전략
종합소득 6,000만원 기준 합법적 절세 방법입니다.
종합소득세 핵심 인사이트
신고·납부 기간과 미신고 불이익
종합소득세는 매년 5월 1일~31일에 전년도 소득을 자진신고·납부합니다. 성실신고확인대상 사업자는 6월 30일까지 연장됩니다. 미신고 시 무신고가산세(산출세액의 20%, 부정 시 40%)와 납부불성실가산세(미납세액 × 0.022%/일)가 부과됩니다. 홈택스 전자신고 시 2만원 세액공제.
누진세율의 효과 — 한계세율 vs 실효세율
2026년 종합소득세는 8단계 누진세율(6~45%)이 적용됩니다. 6,000만원 소득의 적용 세율은 24%이지만, 실효세율은 15.18%로 차이가 있습니다. 낮은 구간의 소득에는 낮은 세율이 적용되기 때문입니다. 소득이 2배가 되면 세금은 2배 이상 증가하는 것이 누진세율의 핵심입니다.
성실신고확인제도 대상 확인
업종별 수입 기준(도소매 15억, 제조업 7.5억, 서비스업 5억 등)을 초과하는 사업자는 성실신고확인대상입니다. 세무사 등의 확인을 거쳐 6월 30일까지 신고하며, 성실신고확인비용 세액공제(120만원 한도), 의료비·교육비 세액공제 추가 적용 등 혜택이 있습니다.
종합소득 6,000만원 전후 세금 비교
종합소득 6,000만원 기준 앞뒤 500만원 단위 비교표입니다. (소득공제 150만원, 2026년 세율)
| 종합소득 | 과세표준 | 적용세율 | 총 세금 | 실효세율 |
|---|---|---|---|---|
| 1,000만원 | 8,500,000원 | 6% | 561,000원 | 5.61% |
| 1,500만원 | 13,500,000원 | 6% | 891,000원 | 5.94% |
| 2,000만원 | 18,500,000원 | 15% | 1,666,500원 | 8.33% |
| 2,500만원 | 23,500,000원 | 15% | 2,491,500원 | 9.97% |
| 3,000만원 | 28,500,000원 | 15% | 3,316,500원 | 11.06% |
| 3,500만원 | 33,500,000원 | 15% | 4,141,500원 | 11.83% |
| 4,000만원 | 38,500,000원 | 15% | 4,966,500원 | 12.42% |
| 4,500만원 | 43,500,000원 | 15% | 5,791,500원 | 12.87% |
| 5,000만원 | 48,500,000원 | 15% | 6,616,500원 | 13.23% |
| 5,500만원 | 53,500,000원 | 24% | 7,788,000원 | 14.16% |
| 6,000만원 | 58,500,000원 | 24% | 9,108,000원 | 15.18% |
| 6,500만원 | 63,500,000원 | 24% | 10,428,000원 | 16.04% |
| 7,000만원 | 68,500,000원 | 24% | 11,748,000원 | 16.78% |
| 7,500만원 | 73,500,000원 | 24% | 13,068,000원 | 17.42% |
| 8,000만원 | 78,500,000원 | 24% | 14,388,000원 | 17.99% |
| 8,500만원 | 83,500,000원 | 24% | 15,708,000원 | 18.48% |
| 9,000만원 | 88,500,000원 | 35% | 17,088,500원 | 18.99% |
| 9,500만원 | 93,500,000원 | 35% | 19,013,500원 | 20.01% |
| 1억원 | 98,500,000원 | 35% | 20,938,500원 | 20.94% |
| 1억 500만원 | 103,500,000원 | 35% | 22,863,500원 | 21.77% |
| 1억 1,000만원 | 108,500,000원 | 35% | 24,788,500원 | 22.54% |
2026년 전체 종합소득별 세금 비교표
종합소득 1,000만~50,000만원 구간 종합소득세 전체 비교표입니다.
| 종합소득 | 과세표준 | 적용세율 | 총 세금 | 실효세율 |
|---|---|---|---|---|
| 1,000만원 | 8,500,000원 | 6% | 561,000원 | 5.61% |
| 6,000만원 | 58,500,000원 | 24% | 9,108,000원 | 15.18% |
| 1억 1,000만원 | 108,500,000원 | 35% | 24,788,500원 | 22.54% |
| 1억 6,000만원 | 158,500,000원 | 38% | 44,319,000원 | 27.7% |
| 2억 1,000만원 | 208,500,000원 | 38% | 65,219,000원 | 31.06% |
| 2억 6,000만원 | 258,500,000원 | 38% | 86,119,000원 | 33.12% |
| 3억 1,000만원 | 308,500,000원 | 40% | 107,206,000원 | 34.58% |
| 3억 6,000만원 | 358,500,000원 | 40% | 129,206,000원 | 35.89% |
| 4억 1,000만원 | 408,500,000원 | 40% | 151,206,000원 | 36.88% |
| 4억 6,000만원 | 458,500,000원 | 40% | 173,206,000원 | 37.65% |
| 5억 1,000만원 | 508,500,000원 | 42% | 195,393,000원 | 38.31% |
| 5억 6,000만원 | 558,500,000원 | 42% | 218,493,000원 | 39.02% |
| 6억 1,000만원 | 608,500,000원 | 42% | 241,593,000원 | 39.61% |
| 6억 6,000만원 | 658,500,000원 | 42% | 264,693,000원 | 40.11% |
| 7억 1,000만원 | 708,500,000원 | 42% | 287,793,000원 | 40.53% |
| 7억 6,000만원 | 758,500,000원 | 42% | 310,893,000원 | 40.91% |
| 8억 1,000만원 | 808,500,000원 | 42% | 333,993,000원 | 41.23% |
| 8억 6,000만원 | 858,500,000원 | 42% | 357,093,000원 | 41.52% |
| 9억 1,000만원 | 908,500,000원 | 42% | 380,193,000원 | 41.78% |
| 9억 6,000만원 | 958,500,000원 | 42% | 403,293,000원 | 42.01% |
| 10억 1,000만원 | 1,008,500,000원 | 45% | 426,673,500원 | 42.24% |
| 10억 6,000만원 | 1,058,500,000원 | 45% | 451,423,500원 | 42.59% |
| 11억 1,000만원 | 1,108,500,000원 | 45% | 476,173,500원 | 42.9% |
| 11억 6,000만원 | 1,158,500,000원 | 45% | 500,923,500원 | 43.18% |
| 12억 1,000만원 | 1,208,500,000원 | 45% | 525,673,500원 | 43.44% |
| 12억 6,000만원 | 1,258,500,000원 | 45% | 550,423,500원 | 43.68% |
| 13억 1,000만원 | 1,308,500,000원 | 45% | 575,173,500원 | 43.91% |
| 13억 6,000만원 | 1,358,500,000원 | 45% | 599,923,500원 | 44.11% |
| 14억 1,000만원 | 1,408,500,000원 | 45% | 624,673,500원 | 44.3% |
| 14억 6,000만원 | 1,458,500,000원 | 45% | 649,423,500원 | 44.48% |
| 15억 1,000만원 | 1,508,500,000원 | 45% | 674,173,500원 | 44.65% |
| 15억 6,000만원 | 1,558,500,000원 | 45% | 698,923,500원 | 44.8% |
| 16억 1,000만원 | 1,608,500,000원 | 45% | 723,673,500원 | 44.95% |
| 16억 6,000만원 | 1,658,500,000원 | 45% | 748,423,500원 | 45.09% |
| 17억 1,000만원 | 1,708,500,000원 | 45% | 773,173,500원 | 45.21% |
| 17억 6,000만원 | 1,758,500,000원 | 45% | 797,923,500원 | 45.34% |
| 18억 1,000만원 | 1,808,500,000원 | 45% | 822,673,500원 | 45.45% |
| 18억 6,000만원 | 1,858,500,000원 | 45% | 847,423,500원 | 45.56% |
| 19억 1,000만원 | 1,908,500,000원 | 45% | 872,173,500원 | 45.66% |
| 19억 6,000만원 | 1,958,500,000원 | 45% | 896,923,500원 | 45.76% |
| 20억 1,000만원 | 2,008,500,000원 | 45% | 921,673,500원 | 45.85% |
| 20억 6,000만원 | 2,058,500,000원 | 45% | 946,423,500원 | 45.94% |
| 21억 1,000만원 | 2,108,500,000원 | 45% | 971,173,500원 | 46.03% |
| 21억 6,000만원 | 2,158,500,000원 | 45% | 995,923,500원 | 46.11% |
| 22억 1,000만원 | 2,208,500,000원 | 45% | 1,020,673,500원 | 46.18% |
| 22억 6,000만원 | 2,258,500,000원 | 45% | 1,045,423,500원 | 46.26% |
| 23억 1,000만원 | 2,308,500,000원 | 45% | 1,070,173,500원 | 46.33% |
| 23억 6,000만원 | 2,358,500,000원 | 45% | 1,094,923,500원 | 46.4% |
| 24억 1,000만원 | 2,408,500,000원 | 45% | 1,119,673,500원 | 46.46% |
| 24억 6,000만원 | 2,458,500,000원 | 45% | 1,144,423,500원 | 46.52% |
| 25억 1,000만원 | 2,508,500,000원 | 45% | 1,169,173,500원 | 46.58% |
| 25억 6,000만원 | 2,558,500,000원 | 45% | 1,193,923,500원 | 46.64% |
| 26억 1,000만원 | 2,608,500,000원 | 45% | 1,218,673,500원 | 46.69% |
| 26억 6,000만원 | 2,658,500,000원 | 45% | 1,243,423,500원 | 46.75% |
| 27억 1,000만원 | 2,708,500,000원 | 45% | 1,268,173,500원 | 46.8% |
| 27억 6,000만원 | 2,758,500,000원 | 45% | 1,292,923,500원 | 46.85% |
| 28억 1,000만원 | 2,808,500,000원 | 45% | 1,317,673,500원 | 46.89% |
| 28억 6,000만원 | 2,858,500,000원 | 45% | 1,342,423,500원 | 46.94% |
| 29억 1,000만원 | 2,908,500,000원 | 45% | 1,367,173,500원 | 46.98% |
| 29억 6,000만원 | 2,958,500,000원 | 45% | 1,391,923,500원 | 47.02% |
| 30억 1,000만원 | 3,008,500,000원 | 45% | 1,416,673,500원 | 47.07% |
| 30억 6,000만원 | 3,058,500,000원 | 45% | 1,441,423,500원 | 47.11% |
| 31억 1,000만원 | 3,108,500,000원 | 45% | 1,466,173,500원 | 47.14% |
| 31억 6,000만원 | 3,158,500,000원 | 45% | 1,490,923,500원 | 47.18% |
| 32억 1,000만원 | 3,208,500,000원 | 45% | 1,515,673,500원 | 47.22% |
| 32억 6,000만원 | 3,258,500,000원 | 45% | 1,540,423,500원 | 47.25% |
| 33억 1,000만원 | 3,308,500,000원 | 45% | 1,565,173,500원 | 47.29% |
| 33억 6,000만원 | 3,358,500,000원 | 45% | 1,589,923,500원 | 47.32% |
| 34억 1,000만원 | 3,408,500,000원 | 45% | 1,614,673,500원 | 47.35% |
| 34억 6,000만원 | 3,458,500,000원 | 45% | 1,639,423,500원 | 47.38% |
| 35억 1,000만원 | 3,508,500,000원 | 45% | 1,664,173,500원 | 47.41% |
| 35억 6,000만원 | 3,558,500,000원 | 45% | 1,688,923,500원 | 47.44% |
| 36억 1,000만원 | 3,608,500,000원 | 45% | 1,713,673,500원 | 47.47% |
| 36억 6,000만원 | 3,658,500,000원 | 45% | 1,738,423,500원 | 47.5% |
| 37억 1,000만원 | 3,708,500,000원 | 45% | 1,763,173,500원 | 47.52% |
| 37억 6,000만원 | 3,758,500,000원 | 45% | 1,787,923,500원 | 47.55% |
| 38억 1,000만원 | 3,808,500,000원 | 45% | 1,812,673,500원 | 47.58% |
| 38억 6,000만원 | 3,858,500,000원 | 45% | 1,837,423,500원 | 47.6% |
| 39억 1,000만원 | 3,908,500,000원 | 45% | 1,862,173,500원 | 47.63% |
| 39억 6,000만원 | 3,958,500,000원 | 45% | 1,886,923,500원 | 47.65% |
| 40억 1,000만원 | 4,008,500,000원 | 45% | 1,911,673,500원 | 47.67% |
| 40억 6,000만원 | 4,058,500,000원 | 45% | 1,936,423,500원 | 47.7% |
| 41억 1,000만원 | 4,108,500,000원 | 45% | 1,961,173,500원 | 47.72% |
| 41억 6,000만원 | 4,158,500,000원 | 45% | 1,985,923,500원 | 47.74% |
| 42억 1,000만원 | 4,208,500,000원 | 45% | 2,010,673,500원 | 47.76% |
| 42억 6,000만원 | 4,258,500,000원 | 45% | 2,035,423,500원 | 47.78% |
| 43억 1,000만원 | 4,308,500,000원 | 45% | 2,060,173,500원 | 47.8% |
| 43억 6,000만원 | 4,358,500,000원 | 45% | 2,084,923,500원 | 47.82% |
| 44억 1,000만원 | 4,408,500,000원 | 45% | 2,109,673,500원 | 47.84% |
| 44억 6,000만원 | 4,458,500,000원 | 45% | 2,134,423,500원 | 47.86% |
| 45억 1,000만원 | 4,508,500,000원 | 45% | 2,159,173,500원 | 47.88% |
| 45억 6,000만원 | 4,558,500,000원 | 45% | 2,183,923,500원 | 47.89% |
| 46억 1,000만원 | 4,608,500,000원 | 45% | 2,208,673,500원 | 47.91% |
| 46억 6,000만원 | 4,658,500,000원 | 45% | 2,233,423,500원 | 47.93% |
| 47억 1,000만원 | 4,708,500,000원 | 45% | 2,258,173,500원 | 47.94% |
| 47억 6,000만원 | 4,758,500,000원 | 45% | 2,282,923,500원 | 47.96% |
| 48억 1,000만원 | 4,808,500,000원 | 45% | 2,307,673,500원 | 47.98% |
| 48억 6,000만원 | 4,858,500,000원 | 45% | 2,332,423,500원 | 47.99% |
| 49억 1,000만원 | 4,908,500,000원 | 45% | 2,357,173,500원 | 48.01% |
| 49억 6,000만원 | 4,958,500,000원 | 45% | 2,381,923,500원 | 48.02% |
종합소득 6,000만원 세금 자주 묻는 질문
종합소득 6,000만원이면 세금이 얼마인가요?
소득공제 150만원 적용 기준 과세표준 58,500,000원에 24% 세율이 적용되어 결정세액 8,280,000원, 지방소득세 포함 총 9,108,000원입니다. 실효세율은 15.18%입니다.
종합소득세 세율은 어떻게 되나요?
2026년 종합소득세는 8단계 누진세율(6~45%)입니다. 과세표준 1,400만원 이하 6%, 5,000만원 이하 15%, 8,800만원 이하 24%, 1.5억원 이하 35%, 3억원 이하 38%, 5억원 이하 40%, 10억원 이하 42%, 10억원 초과 45%가 적용됩니다.
종합소득세 신고는 언제 하나요?
매년 5월 1일~31일에 전년도 소득을 국세청 홈택스에서 자진신고·납부합니다. 성실신고확인대상 사업자는 6월 30일까지 연장됩니다. 전자신고 시 2만원 세액공제가 적용됩니다.
소득공제와 세액공제의 차이는?
소득공제는 과세표준(세금 계산 기준)을 줄여 적용 세율을 낮추는 것이고, 세액공제는 산출된 세금에서 직접 차감하는 것입니다. 소득공제는 적용 세율에 따라 절세 효과가 달라지지만, 세액공제는 금액 그대로 절세됩니다.
자영업자의 건강보험료까지 포함한 총 부담은?
종합소득세 9,108,000원 + 지역건강보험료 연 696,024원(월 58,002원) = 연간 약 9,804,024원입니다. 국민연금까지 포함하면 부담이 더 증가합니다.
프리랜서 3.3% 원천징수와 종합소득세의 관계는?
프리랜서(사업소득)는 소득 발생 시 3.3%가 원천징수됩니다. 이는 선납세금이며, 5월 종합소득세 확정신고 시 실제 세금과 비교하여 차액을 환급받거나 추가 납부합니다. 필요경비와 공제를 많이 적용하면 환급받을 가능성이 높아집니다.
부업 소득도 종합소득세 신고 대상인가요?
직장인의 부업 소득이 연 300만원 이하(필요경비 60% 공제 후 소득금액 기준)이면 분리과세로 신고 의무 없지만, 300만원 초과 시 종합소득세 신고 대상입니다. 사업소득은 금액과 관계없이 종합소득에 합산됩니다.
노란우산공제(소기업·소상공인공제)란?
자영업자·소상공인이 폐업 시 목돈을 받을 수 있는 공제부금입니다. 연 납입액 최대 500만원까지 소득공제가 가능하여 절세 효과가 큽니다. 종합소득 6,000만원이면 500만원 공제 시 과세표준이 줄어 상당한 세금이 절감됩니다.